車貸 18 萬，貸款期限 4 年，年利率 4%，等額本金還款方式下首月還款 4550 元，此后每月遞減約 12.5 元。等額本金還款法的月供由固定本金與逐月遞減的利息構成。在此例中，先算出每月償還本金為 3750 元 ，月利率為 0.33% 。首月利息是 600 元，二者相加即首月還款額。隨著本金不斷償還，利息逐月減少，還款金額也逐月遞減。

每月償還本金固定為3750元，這是用貸款本金18萬除以還款總月數48個月（4年×12個月/年）得出的。而月利率的計算，則是將年利率4%除以12，得出月利率約為0.33% 。首月的利息，就是用最初的貸款本金18萬乘以月利率0.33%，得出600元。3750元本金加上600元利息，所以首月還款額就是4550元。

從第二個月開始，本金減少為18萬減去已歸還的首月本金3750元，即176250元。此時第二個月的利息就是176250元乘以月利率0.33%，約為587.5元。本金3750元加上利息587.5元，第二個月還款額為4337.5元，相較于首月減少了12.5元。

依此類推，隨著時間推移，每個月已歸還本金累計額不斷增加，剩余未還本金逐漸減少，利息也就逐月遞減。在這4年的還款期內，每個月還款金額中的本金部分始終不變，但利息部分持續降低，導致每月還款總額逐月遞減。

等額本金還款方式清晰明了，前期還款壓力相對較大，但隨著本金的減少，還款壓力逐月減輕。在整個還款過程中，借款人能清晰看到本金和利息的變化情況，合理規劃自己的財務支出。這種還款方式對于收入穩定且希望總利息支出較少的消費者來說，是一種不錯的選擇。